Mais de 50 indivíduos e empresas estão na mira do Diretoria de Execução (ED) por suspeita de lavagem de dinheiro manipulando os preços das penny stocks – ações voláteis de baixo preço, muitas vezes emitidas por empresas obscuras.
A agência central, que administra a Lei de Prevenção à Lavagem de Dinheiro (PMLA), enviou avisos durante a última quinzena, pedindo a várias pessoas que divulgassem suas informações financeiras.
Cada aviso menciona uma empresa cujo preço das ações teria sido manipulado. A pessoa que recebe tal notificação deve especificar os detalhes de sua associação com a entidade. As notificações foram emitidas invocando a Secção 50 (2) do PMLA que autoriza a direcção a convocar uma pessoa para prestar depoimento e produzir qualquer documento durante uma investigação.
“Os índios residentes terão que lidar com vários litígios. Houve uma série de recursos sob o Lei do Imposto de Renda do nível de Comissário de Apelações ao Tribunal Superior. Agora, eles enfrentarão outra rodada de litígios sob o PMLA para o mesmo conjunto de transações. O governo deveria apresentar uma disposição segundo a qual se um avaliado pagou impostos e foi penalizado, então o mesmo deveria estar fora do alcance da penalidade sob o PMLA para evitar um golpe duplo”, disse Rajesh Shah, sócio da empresa Jayantilal Thakkar & Co.
AgênciasPMLA INVOCADA: Se for constatado que foram gerados ganhos ilícitos, ED pode investigar e até anexar propriedades e contas bancárias
A invocação do PMLA para iniciar uma investigação decorre de uma actividade criminosa subjacente para iniciar uma investigação. A lei severa pode ser aplicada quando a manipulação de ações constitui um crime subjacente de acordo com os regulamentos do Securities and Exchange Board of India (Sebi). Se forem gerados ganhos ilícitos ou “produtos do crime” ao abrigo do PMLA, o DE pode investigar e intervir para anexar e confiscar propriedades e contas bancárias. Além de cópias do PAN, Aadhaar e passaportes, as pessoas e entidades investigadas devem apresentar uma lista de contas bancárias a elas associadas, detalhes de empresas e parcerias onde são – ou foram – diretores, sócios e acionistas. Eles também foram solicitados a fornecer detalhes de todos os bens móveis e imóveis registrados em seus nomes, incluindo cópias de contratos e escrituras de compra de propriedade, juntamente com detalhes da origem dos fundos usados para adquirir cada propriedade. se houver lacunas nas transações relacionadas às informações compartilhadas por indivíduos/entidades envolvidas na transação, haverá consequências baseadas em avaliação detalhada”, disse Siddharth Banwat, sócio da S Banwat & Associates LLP, outra empresa da CA.
Os avisos chegam logo após uma operação de ED em uma empresa de tecnologia, quando a agência tomou conhecimento de um sindicato de operadores envolvidos em manipulação de preços de ações de centavo. Uma elaborada operação de manipulação de ações, envolvendo uma série de contas bancárias e demat para comprar e vender uma ação para aumentar os seus volumes negociados e preço, tem sido utilizada pelos promotores para distribuir os títulos a investidores retalhistas insuspeitos a um preço elevado. Além disso, tais transações são muitas vezes uma estratégia para lavar dinheiro não divulgado. Aqui, a pessoa interessada em encobrir o dinheiro negro regista ganhos de capital legítimos e transfere o dinheiro para operadores que enfrentam outro conjunto de jogadores que podem contabilizar artificialmente perdas para escapar aos impostos. Aqui, o imposto sobre ganhos de capital é o custo da conversão de dinheiro.
“Mas, os investidores genuínos presos nas altas das ações, com ganhos ou perdas, podem ser questionados desnecessariamente sobre o que podem nem sequer estar cientes ao entrar em transações. Portanto, é necessária uma abordagem diligente para evitar assédio indevido”, disse Banwat.
